第三部分   2018年度部门预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

反映部门年度总体收支预算情况。根据《关于下达2018年部门预算的批复》（澄财预〔2018〕12号）

江阴市审计局2018年度收入、支出预算总计1350.24万元，与上年相比收、支预算总计各增加119.95万元，增长9.75%。主要原因是主要是工资和奖金的增长。其中：

（一）收入预算总计1350.24万元。包括：

1．财政拨款收入预算总计1350.24万元。

（1）一般公共预算收入预算1350.24万元，与上年相比增加119.95万元，增长9.75%。主要原因是工资和奖金的增长。

（2）政府性基金收入预算0万元，与上年相比增加（减少）    万元，增长（减少）0%。主要原因是无。

2．财政专户管理资金收入预算总计0万元。与上年相比增加（减少）0万元，增长（减少）0%。主要原因是无。

3．其他资金收入预算总计0万元。与上年相比增加（减少）    万元，增长（减少）0%。主要原因是无。

4．上年结转资金预算数为0万元。与上年相比增加（减少）    万元，增长（减少）0%。主要原因是无。

（二）支出预算总计1350.24万元。包括：

1．一般公共服务（类）支出1107.28万元，主要用于人员经费和办公经费。与上年相比增加0.97万元，增长0.09%。主要原因是人员经费增加。

2．公共安全（类）支出0万元，主要用于……。与上年相比增加（减少）0万元，增长（减少）0%。主要原因是无。

3．社会保障与就业支出89.25万元，用于养老保险与医疗保险等，与上年相比增加（少）0万元，增长（减少）0%。主要原因是上年未在此科目核算。

4.住房保障支出153.71万元，主要用于在职人员购房补助。与上年相比增加29.73万元，增长（减少）23.98%。主要原因是公积金基数调整增加。

5．结转下年资金预算数为0万元，主要原因是无。

此外，基本支出预算数为1164.5万元。与上年相比增加144.31万元，增长14.15%。主要原因是公积金基数调整增加。

项目支出预算数为185.74万元。与上年相比减少 24.36万元，减少11.59%。主要原因是专项经费核拨减少。

单位预留机动经费预算数为0万元。与上年相比增加（减少） 0   万元，增长（减少）0 %。主要原因是无。

二、收入预算情况说明

（反映部门年度总体收入预算情况。填列数应与《收支预算总表》收入数一致。）

审计局本年收入预算合计1350.24万元，其中：

一般公共预算收入1350.24万元，占100%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

财政专户管理资金 0万元，占0 %；

其他资金 0万元，占0%；

上年结转资金 0万元，占0 %。

三、支出预算情况说明

（反映部门年度总体支出预算情况。安排数应与《收支预算总表》支出数一致。）

审计局本年支出预算合计1350.24万元，其中：

基本支出1164.5万元，占 86.24 %；

项目支出185.74万元，占 13.76 %；

单位预留机动经费0万元，占0 %；

结转下年资金 0万元，占0%。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

（反映部门年度财政拨款总体收支预算情况。财政拨款收入数、支出安排数应与《收支预算总表》的财政拨款数对应一致。）

审计局2018年度财政拨款收、支总预算1350.24万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加119.95万元，增长9.75 %。主要原因是公积金调整增加。

五、财政拨款支出预算情况说明

（反映部门年度财政拨款支出预算安排情况。财政拨款支出安排数应与《财政拨款收支预算总表》的财政拨款数一致，并按照政府收支分类科目的功能分类“项”级细化列示。）

审计局2018年财政拨款预算支出1350.24万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出增加119.95万元，增长9.75%。主要原因是公积金调整增加。

其中：

（一）一般公共服务（类）

1．审计事务（款）行政运行（项）支出490.97万元，与上年相比增加33.96万元，增长7.43%。主要原因是工资调整增加。

2．审计事务（款）机关服务（项）支出27.02万元，与上年相比增加1.02万元，增长3.92%。主要原因是服务内容增加。

3. 审计事务（款）审计业务（项）支出155万元，与上年相比减少13万元，减少19.12%。主要原因是财政核减。

4. 审计事务（款）信息化建设（项）支出3.72万元，与上年相比减少12.38万元，减少76.89%。主要原因是信息化建设设备更新减少。

5. 审计事务（款）事业运行（项）支出430.57万元，与上年相比减少8.63万元，减少1.96%。主要原因是设备更新减少。

（二）社会保障和就业支出（类）

1．行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出89.25万元，与上年相比增加89.25万元，增长100%。主要原因是上年无此核算。

（三）住房保障支出（类）

1．住房改革支出（款）公积金（项）支出91.22万元，与上年相比增加24.56万元，增长36.84%。主要原因是基数调整增加。

2．住房改革支出（款）提租补贴（项）支出23.67万元，与上年相比减少1.15万元，减少4.63%。主要原因是人员减少。

1．住房改革支出（款）购房补贴（项）支出38.82万元，与上年相比增加6.32万元，增长19.45%。主要原因是基数调整增加。

（按照“部门预算公开05表 财政拨款支出预算表”中的功能分类“项”级科目，并结合本部门实际情况予以解释。）

六、财政拨款基本支出预算情况说明

（反映部门年度财政拨款基本支出预算安排情况。）

审计局2018年度财政拨款基本支出预算1164.5万元，其中：

（一）人员经费1053.23万元。主要包括：基本工资131.58万元、津贴补贴236.98万元、奖金233.98万元、机关事业单位基本养老保险缴费89.25万元、职工基本医疗保险缴费46.86万元、其他社会保障缴费6.02万元、伙食补助费17.84万元、绩效工资140.93万元、其他工资福利支出42.4万元、退休费11.2万元、活补助0.82万元、医疗费2.75万元、奖励金、住房公积金91.22万元、提租补贴、其他对个人和家庭的补助支出1.4万元。（按“部门预算公开06表 财政拨款基本支出预算表”中实际发生经济分类支出事项填写）

（二）公用经费111.27万元。主要包括：水费1.35万元、电费9.5万元、其他交通费用26.04万元、其他商品和服务支出74.38万元。（按“部门预算公开06表 财政拨款基本支出预算表”中实际发生经济分类支出事项填写）

七、一般公共预算支出预算情况说明

（反映部门年度一般公共预算支出预算安排情况。）

审计局2018年一般公共预算财政拨款支出预算1350.24万元，与上年相比增加119.95万元，增长9.75%。主要原因是公积金基数调整增加。

八、一般公共预算基本支出预算情况说明

（反映部门年度一般公共预算基本支出预算安排情况。）

审计局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出预算

1164.5万元，其中：

（一）人员经费1053.23万元。主要包括：基本工资131.58万元、津贴补贴236.98万元、奖金233.98万元、机关事业单位基本养老保险缴费89.25万元、职工基本医疗保险缴费46.86万元、其他社会保障缴费6.02万元、伙食补助费17.84万元、绩效工资140.93万元、其他工资福利支出42.4万元、退休费11.2万元、活补助0.82万元、医疗费2.75万元、奖励金、住房公积金91.22万元、提租补贴、其他对个人和家庭的补助支出1.4万元。（按“部门预算公开06表 财政拨款基本支出预算表”中实际发生经济分类支出事项填写）

（二）公用经费111.27万元。主要包括：水费1.35万元、电费9.5万元、其他交通费用26.04万元、其他商品和服务支出74.38万元。（按“部门预算公开08表 一般公共预算支出预算表”中实际发生经济分类支出事项填写）

九、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预算情况说明

（反映部门年度一般公共预算资金安排的“三公”经费情况。）

审计局2018 年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出中，因公出国（境）费支出0万元，占“三公”经费的0%；公务用车购置及运行费支出0万元，占“三公”经费的0%；公务接待费支出15万元，占“三公”经费的100%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费预算支出0万元，比上年预算增加（减少）0万元，主要原因无此项。

2．公务用车购置及运行费预算支出0万元。其中：

（1）公务用车购置预算支出0万元，比上年预算增加（减少）    0万元，主要原因无此计划。

（2）公务用车运行维护费预算支出0万元，比上年预算增加（减少）0万元，主要原因无此费用。

3．公务接待费预算支出15万元，比上年预算增加（减少）    0万元，主要原因与上年持平。

审计局2018年度一般公共预算拨款安排的会议费预算支出    11万元，比上年预算增加（减少）0万元，主要原因与上年一致。

审计局2018年度一般公共预算拨款安排的培训费预算支出    25万元，比上年预算增加17万元，主要原因标准增加。

十、政府性基金预算支出预算情况说明

（反映部门年度政府性基金支出预算安排情况。政府性基金支出安排数应与《部门收支预算总表》的政府性基金收入数一致，并按照政府收支分类科目的功能分类“项”级细化列示。）

江阴市审计局2018年政府性基金支出预算支出0万元。与上年相比增加（减少）0万元，增长（减少）0%。主要原因是无此项。

其中：

1．城乡社区支出（类）政府住房基金及对应专项债务收入安排的支出（款）管理费用支出（项）支出0万元，主要是用于……。

2. ……

（按“部门预算公开10表 政府性基金预算支出预算表”中支出功能分类“项”级科目，并结合部门实际情况分类填写）

（本单位无政府性基金预算支出预算）

十一、一般公共预算机关运行经费支出预算情况说明

（反映部门年度一般公共预算机关运行经费支出预算安排情况。）

2018年本部门一般公共预算机关运行经费预算支出129.11

万元，与上年相比增加2.44万元，增长1.93 %。主要原因是：午餐补贴增加合同制人员。（具体增减原因由部门根据实际情况填列）

十二、政府采购支出预算情况说明

（反映部门年度政府采购支出预算安排情况。）

2018年度政府采购支出预算总额0万元，其中：拟采购货物支出0万元、拟采购工程支出0万元、拟购买服务支出0万元。

十三、其他重要事项说明

（一）预算绩效目标设置情况说明

2018年本部门共0个项目实行绩效目标管理，涉及财政性资金合计 0万元。

（二）国有资本经营预算收支情况

2018年本部门国有资本经营预算收入为  万元，与上年相比增加（减少）   万元，增长（降低）    %。主要原因是：……。支出为     万元，与上年相比增加（减少）   万元，增长（降低）    %。主要原因是：……。（具体增减原因由部门根据实际情况填列，如果无增减变化，则注明与上年相同；）

（本单位无国有资本经营预算收支）

 

第四部分 名词解释

一、财政拨款：指一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的支出。

五、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

六、机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

（各部门应根据公开预算表中对应的经费情况进行名词解释，对未涉及的名词可以删除）

 

 

 

江阴市审计局

二〇一八年一月三十日